【分　 类】 经济与管理科学
【关 键 词】 压力测试；房地产贷款；商业银行
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正文：

（5） 通过求得风险值房地产开发贷款逾期金额和个人住房抵押贷款的违约金额，将它们与银行2009年净利润的估计值作比较，就得出了压力情景下冲击的大小。
3.2.1 房地产开发贷款压力测试
14家银行2008年半年报披露的数据显示，上半年有6家银行披露了坏账率，各家银行坏账率出现不同的程度下降。2007年充足的销售余款保证了房地产开发企业2008年能够按时偿还银行贷款，但是2008年，特别是下半年，销售进度明显放缓，如果房地产市场2009年仍不见起色，到时房地产开发贷款所导致的坏账率必然上升。因此，笔者用2008年上半年房地产开发贷款余额作为压力测试的变量。
按照上文所表述的风险因子的不同假设情况得出了9种情形，我们对这些情形下银行业净利润的影响程度做了压力测试，计算结果为表1。表中数据由以下过程得到（以房价下跌10%为例，其它下跌幅度的计算过程类似）：
（1）2008年上半年开发贷款余额可以从上市银行的半年报中得出，2009年净利润的估计通过上市银行2008年第三季度披露的净利润，结合宏观经济给予合适的增长率，估算得出。
（2）在前文识别风险因子的过程中，引用相关调研结果 ^[3]的论据，预计房价下跌10%，2%的房地产开发贷款逾期。所以，此种情景下的房地产开发贷款的拨备计提为2008年上半年开发贷款余额×2%×拨备率。