农信社自产权体制改革以来，管理水平也不断提升，业务发展较快，经营效益显著提高，但在实际工作中，还存在新增贷款质量低下，主要表现在利息结算不及时，欠息较多等，从而导致新的贷款风险。

　　从当前欠息情况分析，主要存在以下原因

　　一是市场原因形成风险。受市场供求及行情下跌的影响，借款户经营亏损，无法按期偿还利息。

　　二是信用风险因素。借款户信用观念淡薄，还款意识不强，造成收息困难，无法掌握监控贷款资金流向。

　　三是操作风险因素。不严格按照信贷管理制度和操作流程办理业务，超比例、超权限、冒名、化名、违规担保、违规延期、以贷收息等信贷违规现象屡禁不止。贷款“三查”制度流于形式，重在口头、书面上，实际操作执行少。表现贷前调查缺乏科学全面的论证，单凭借款人口头陈述和印象就草率决定，造成贷款投向不准，客户准入和贷款发放把握不严;贷时审查只重看书面材料，不深入审查借款人、担保人的真实情况;贷后检查除结息或到期电话催收外，不及时掌握贷户动态信息，致使贷后管理出现“真空”。

　　四是其他因素。表现在催收不力及抵押担保执行不到位，借款人生产经营困境、家庭成员出现重大变故等;改变贷款用途，私借公用、转借他人、或挥霍、赌博等;农户因生产周期及利随本清的特点造成欠息。

　　那么，如何建立良好的信贷经营秩序，保证新增贷款按期结算利息呢?

　　首先，要加强新增贷款的管理，严格按照信贷管理操作流程规范信贷行为，严格执行按月按季结息制度，落实好贷款“三查”制度，防止贷款挪作他用，同时杜绝违章违纪贷款的发放，防范内部人风险。

　　其次，要明确清收责任。对2005年以来新增每笔贷款要落实清收责任，实行责任清收与岗位清收相结合，将清收贷款欠息任务分解到岗、到人，并与清收人的切身利益挂钩，要限时清收，及时兑现清收奖惩。对欠息较多的贷款责任人进行责任追究。并取消贷款营销资格。

　　第三要多法并举清收欠息。根据借款户欠息的不同情况、不同原因，采取区别对待，对症下药清收，做到“一户一策” ，对按季结息的最迟不超过二个季度结算一次，按月结算利息的最迟不超过一季。对赖账户、挤占挪用贷款欠息的可采取法律手段强制方式收回贷款本息，以建立良好的社会信用环境。

　　第四实行欠息问责制度。对新增贷款要逐笔分析欠息原因，已发放的违规违纪贷款责任人，能主动交待清楚并能在规定的时间内收回的，可视同自查自纠从轻处理。对非正常原因贷款欠息的，要责令责任人限期收回、按章赔偿、下岗清收等措施直至收清为止，必要时作出行政处理，以保证新增贷款安全运转，效益可观。