目前，农信社不良风险贷款数额不断增加,其潜在的风险与日俱增, 直接威协着农信社的生存与发展，引起了各级领导的高度关注和重视，农信社也采取了种种手段进行清非盘活，但往往是盘活了旧的不良风险贷款又出现了新的风险贷款。我们回过头来仔细分析，就会发现在对待风险贷款的治理方面，缺少一种标本兼治的防治措施。

　　前些年，由于农信社显形不良贷款调整不够及时，而清非盘活不良风险贷款计划，也只是按年初的显形的不良贷款余额的比例下达，这样年底虽然完成了清非盘活的计划，但在年初调整不良贷款占用形态时又会出现大批量的不良风险贷款，形成了不抓则死，一抓就乱的混乱局面。

　　形成这种局面是对风险贷款的认识不够，清收没有“清源”，逆程序操作所致。

　　主要表现在：一是借新还旧，部分信用社对到期难以收回的贷款，采取一系列变通办法，使已经显现风险的贷款也“摇身一变”成为正常贷款，根本没有按借新还旧的要求去操作，结果使贷款越盘越死。二是违规展期，有的信用社贷款逾期，在不符合展期条件的情况下，为了降低不良贷款占比擅自展期，“改头换面”使不良贷款变成正常贷款。三是冒名贷款，这种做法是以他人之名借款为本人支配和使用的行为，主要是以家庭成员、亲戚、朋友等名义为己所用。这种贷款不上门函证，往往难以发现，风险更为隐蔽，在落实债务时，实际用款人还款能力有限。四是化整为零，有的信用社对某些超权限不符合规定的贷款，为逃避上级监督，采取将一笔大额贷款分成几笔小额贷款，将单笔超权限贷款分成几笔限内贷款，原本程序上违规的贷款也就成了合规贷款。五是虚假质押和抵押物高估，造成抵、质押贷不足额或质押物有名无实，或名存实亡，增大了信贷资金的风险系数，加大了形成不良贷款的可能性。

　　那么，如何建立合规经营意识，落实标本兼治的清非措施呢?

　　一是要培育合规的信贷文化，应当对信贷从业人员开展经常性的业务知识、法律法规相关知识的培训，使他们自觉遵守职业道德和业务操作规程;严格执行信贷员持证上岗制度、严格考核制度和等级管理制度，使其充分认识到不良风险贷款的危害性，从而树立正确的经营观，规范信贷管理，依法合规经营，端正信贷操作行为，打造出一支高品质的信贷队伍;二是要认真落实贷款“三查”制度、审贷分离制度和分级授权授信制度，加大对新增贷款的审控力度和责任清收力度，建立信贷员责权利相统一的激励约束机制，以充分调动广大信贷人员的工作积极性;三是要加大对信贷的稽核检查频率，充分发挥稽核检查的监督职能作用，把问题消灭在萌芽状态，堵塞信贷管理上的漏洞，建立不良贷款风险预警机制，形成露头就打的高压态势;四是要加大责任追究力度，对违规借新还旧、违规展期、冒名贷款、化整为零、抵质押不合规等行为从严惩处，建立良好的信贷经营秩序。